La respuesta corta: el 13–20% del bruto
Esta tabla es para una persona soltera, sin hijos, sin 401(k), en un estado sin impuesto (Texas, Florida, Nevada, Washington). Si tu estado cobra impuesto, agrega 2–6 puntos según la siguiente sección.
| Sueldo bruto anual | Equivale a | % que te descuentan | Neto al año |
|---|---|---|---|
| $31,200 | $15/h × 40 | 12.7% | $27,249 |
| $41,600 | $20/h × 40 | 14.4% | $35,606 |
| $52,000 | $25/h × 40 | 15.5% | $43,962 |
| $75,000 | ~$36/h × 40 | 17.9% | $61,592 |
| $90,000 | ~$43/h × 40 | 19.8% | $72,145 |
La regla que se ve a simple vista: mientras más ganas, más porcentaje te quitan. No es una trampa: los primeros $16,100 gravados casi nunca pagan impuesto federal, así que los dólares "de encima" entran a tramos del 12% y 22%.
Las líneas de tu paycheck, una por una
| Línea (como aparece) | Cuánto | Qué es |
|---|---|---|
| FEDERAL TAX / FITW / FED INC | 10%–22% típico | Impuesto del IRS. NO es un porcentaje fijo: depende de tu W-4 (casado, dependientes, 4(c) extra). A $25/h ronda el 8% del bruto anual. |
| SOC SEC / OASDI / SS | 6.2% plano | Seguro Social: financia tu jubilación. Solo cobra hasta $184,500 de ingreso al año (máximo $11,439/año); lo que pasa de ahí no se descuenta. |
| MEDICARE / MED | 1.45% plano | Cobertura médica al jubilarte, retención sin tope. Si ganas más de $200,000 al año (o $250,000 en pareja), hay un cargo extra de 0.9%. |
| STATE TAX / ST TX / CA WITHHOLD | 0%–9.9% | Según tu estado: cero en Texas, Florida, Nevada y Washington; plano 2.5% en Arizona; hasta 9.9% en Oregon o 12.3% en California (que suma además la línea SDI de 1.2%). |
| Uniforme, avanza, "other ded." | varía | NO son impuestos: 401(k), seguro del grupo, embargos, préstamos, avance de sueldo. Cada dólar aquí vuelve en algún lado — menos los de uniforme y avance. |
Las líneas federal, SS, Medicare y estatal sí son "impuestos que no vuelven" a corto plazo. El resto son retenciones.
Ejemplo real: $1,500 quincenal ($39,000 al año)
Mismo bruto, dos estados — mira cuánto cambia solo por la línea estatal:
| Descuento (quincenal) | Texas / Florida / Nevada / WA | California |
|---|---|---|
| Federal | -$96.15 | -$96.15 |
| Seguro Social (6.2%) | -$93.00 | -$93.00 |
| Medicare (1.45%) | -$21.75 | -$21.75 |
| Estatal (+ SDI en CA) | $0.00 | -$45.72 |
| Total | -$210.90 | -$256.62 |
| Te queda | $1,289.10 | $1,243.38 |
La retención total baja del 14.1% en Texas al 17.1% en California: $45.72 menos por quincena, $1,187 al año. Esa es exactamente la brecha que carga el estado (California grava desde el 1% con deducción pequeña de $5,545 + SDI).
Bonos, "extra shift" y pagos especiales: el 22% plano
Si te llegó un bono y viste retenido el 22% federal, no es error de la planilla: los pagos suplementarios (bonos, comisiones, pago de vacaciones acumuladas) retienen a una tasa federal plana del 22% — 37% solo si el pago sobrepasa el millón — más Seguro Social 6.2%, Medicare 1.45% y el estatal que corresponda.
Ojo: en tu declaración anual el bono tributa a tu tasa real. Si te retuvieron de más, en abril te llega el reembolso; mientras tanto, sí notas que el paycheck del bono "llega más chico".
¿El 401(k) "baja mis impuestos"? Sí, así funciona
Ejemplo con los números anteriores ($52,000 al año, Texas): si aportas 6% al 401(k) ($3,120/año), el impuesto federal sobre el ingreso baja de $4,060 a $3,685 — ahorras $374 al año en impuestos y, a cambio, tienes $3,120 creciendo en una cuenta que es tuya: tu paycheck queda menor (neto $41,216 al año frente a $43,962), pero paycheck + cuenta 401(k) suman $44,336.
El Seguro Social y el Medicare sí se cobran sobre los $52,000 completos (el 401(k) no los reduce).
¿Te retienen de más o de menos? Compruébalo
- Retención mayor al 15% del bruto con sueldos corrientes puede ser normal (sueldos altos, California, 4(c) del W-4) — pero si ves un federal muy agresivo, tu W-4 puede tener dos trabajos activos o 4(c) extra olvidado: se corrige en RRHH con un W-4 nuevo.
- Retención casi cero de federal con "M" + muchos dependientes en el W-4: hoy te queda más paycheck, pero en abril puede llegar factura. Es tu decisión — solo aparta la diferencia por tu cuenta.
- Copia las líneas de tu pay stub real en el verificador de paycheck: te dice si cada línea está en rango y cuál línea revisar.
Y si el número que quieres redondear es la tarifa o las horas, directo: neto a $15/20/25 la hora, tu tarifa por hora ↔ anual, o la guía de W-2 vs 1099 si no te retienen nada y apartas tú. Para el listado completo de siglas, el glosario del paycheck.