Cómo funciona la retención federal, en una frase
Tu patrón retiene una estimación de tu impuesto anual en cada pago; al final del año, la declaración (Form 1040) compara lo retenido con lo realmente debido: si retuvieron de más, hay devolución; de menos, cobro. El W-4 es la palanca que corrige esa estimación.
Las 5 partes del W-4 (2026)
- Paso 1 — Estado civil: Soltero/Jefe de familia vs Casado. La casada retiene menos (deducción del doble).
- Paso 2 — Dos trabajos o cónyuge trabaja: si marcas esta casilla (o la casilla "cónyuge también trabaja"), retiene más — necesaria si los dos ingresos sumados te suben de tramo.
- Paso 3 — Dependientes: $2,000 por hijo menor de 17 años en crédito — esto retiene menos. Si hay errores aquí, salta la sorpresa de abril.
- Paso 4 — Otros ingresos (opcional): aquí se declara trabajo secundario, intereses o la parte de un 1099 para que retengan de más a propósito.
- Paso 4(c) — Monto extra por pago: la palanca directa: "$50 extra por paycheck" para tener menos cobro en abril.
¿Qué conviene a TI?
- Si te duele esperar la devolución: dejar retener de más es como darle un préstamo sin interés al IRS. Mejor ajusta el W-4 para retener menos y ahorra tú mismo la diferencia cada mes.
- Si históricamente te sale a pagar: usa el Paso 4(c). Ejemplo: si en abril te salió a pagar $1,300, necesitas ~$50 extra por cada paycheck (26 pagos ≈ $1,300).
- Si te casaste o tuviste hijos: actualiza el W-4 ya — no en diciembre. Cada mes con retenciones mal puestas es dinero mal movido.
- Si trabajas dos empleos: casi siempre conviene activar la casilla del Paso 2 en el segundo empleo, o usar el estimador del IRS para la cifra exacta.
Efecto real en tu paycheck
Con un sueldo de $2,400 quincenal en Texas, soltero/a: quitar los $2,000 de crédito por un hijo del W-4 puede subir la retención federal unos $70 por paycheck (~$1,820 al año). Es decir: el W-4 mueve tu paycheck con más fuerza que casi cualquier otra elección que tengas a mano.
Cómo cambiarlo (pasos reales)
- Descarga el W-4 nuevo desde irs.gov (está disponible en inglés; la guía en español del IRS acompaña el proceso).
- Úsalo con el Estimador de Retención del IRS (Tax Withholding Estimator) para la cifra de los pasos 3 y 4.
- Entrega el form a recursos humanos. El cambio aplica en el siguiente ciclo de pago habitualmente (o el siguiente si ya cerró la planilla).
- En el paycheck siguiente, verifica en tu stub que la línea FITW cambió — y comprueba tu neto con la calculadora.
Y si además trabajas por tu cuenta en 1099, ese ingreso no pasa por el W-4: su apartado va por el plan de la guía 1099.